Внесены изменения в Указание №3758-У в части оценки ценных бумаг и возможности различия методов в ПСЧА разных фондов

02.06.2020г. опубликовано Указание Банка России от 20.04.2020 № 5447-У “О внесении изменений в Указание Банка России от 25.08.2015 № 3758-У "Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев"

Указание предоставляет право управляющей компании закрытого паевого инвестиционного фонда (ЗПИФ), инвестиционные паи которого предназначены для квалифицированных инвесторов, до 30 сентября 2020 года принять решение, по которому оценка ценных бумаг (отдельных выпусков ценных бумаг), за исключением векселей, составляющих активы ЗПИФ, инвестиционные паи которого предназначены для квалифицированных инвесторов, по 31 декабря 2020 года производится с соблюдением следующих требований:

• ценные бумаги, приобретенные в состав активов ЗПИФ до 1 марта 2020 года, оцениваются по справедливой стоимости, сложившейся на 1 марта 2020 года;
• долговые ценные бумаги, приобретенные в состав активов ЗПИФ в период с 1 марта 2020 года по 30 сентября 2020 года, оцениваются по справедливой стоимости, сложившейся на дату приобретения.

Такое решение должно быть закреплено в Правилах определения стоимости чистых активов указанного фонда и не подлежит отмене (изменению) по 31 декабря 2020 года.

При этом, допускается различие методов определения стоимости активов, входящих в состав имущества разных паевых инвестиционных фондов и (или) акционерных инвестиционных фондов, находящихся под управлением одной управляющей компании в части вышеуказанных случаев оценки ценных бумаг.

Указание вступает в силу со дня его официального опубликования, т.е. 02.06.2020г.

02.06.2020