Проект указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 27 сентября 2022 года № 6270-У»
Банк России разработал проект указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 27 сентября 2022 года № 6270-У» в целях реализации предложений структурных подразделений Банка России по изменению отчетности специализированных депозитариев, установленной Указанием Банка России от 27 сентября 2022 года № 6270-У «Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария».
Как говорится в пояснительной записке к проекту нормативного акта, в связи с внесением изменений в Федеральный закон № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах», предусматривающих возможность УК ПИФ возложить на специализированный депозитарий этого фонда исполнение обязанности по учету операций с имуществом, составляющим активы этого фонда, с одновременным возложением на указанный специализированный депозитарий исполнения обязанностей по определению СЧА фонда и расчетной стоимости одного инвестиционного пая, а также возложить на специализированный депозитарий этого фонда исполнение обязанностей по учету имущества, переданного в оплату инвестиционных паев (пункт 32 статьи 39 Федерального закона № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах»), вступающих в силу с 1 марта 2026 года: добавлены 2 новые формы отчетности, которые будут представляться специализированным депозитарием в случае реализации указанной возможности:
- 0420876 «Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд» (аналог формы 0420503 отчетности УК ПИФ) – ежемесячно в течение 10 рабочих дней;
- 0420877 «Отчет о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд» (аналог формы 0420505 отчетности УК ПИФ) – ежегодно не позднее 1 апреля.
Планируемая дата вступления в силу – 01.01.2027.
28.10.2025
