ЦБ РФ отвечает на вопросы об идентификации бенефициарных владельцах и рекомендует внести изменения в Правила ПОД/ФТ

В Информационном письме Банка сообщается, что субъекты Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ обязаны предпринимать обоснованные и доступные меры по идентификации бенефициарных владельцев своих клиентов - как юридических, так и физических лиц.
В случае если владение клиентом либо контроль за клиентом осуществляется через третьих лиц, субъекты Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ должны располагать информацией, подтверждающей факт владения клиентом либо возможность осуществлять контроль за клиентом через третьих лиц.
Устанавливается, что организациям следует принимать решение о признании физического лица бенефициарным владельцем используя квалифицирующие признаки, содержащиеся в определении понятия «бенефициарный владелец», установленного Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ, а также по другим факторам, которые организации определяют самостоятельно. В письме приводятся примеры возможных способов контролирования действий клиента.
Установлено, что в случае, если в результате принятия предусмотренных Федеральным законом мер по идентификации бенефициарных владельцев бенефициарный владелец клиента - юридического лица не выявлен, бенефициарным владельцем признается единоличный исполнительный орган клиента - юридического лица. При этом, в решении организации о признании единоличного исполнительного органа клиента бенефициарным владельцем следует зафиксировать причины, обусловившие невозможность выявления бенефициарного владельца, а в анкете (досье) клиента - сведения, указывающие на то, что единоличный исполнительный орган клиента признан бенефициарным владельцем по причине невозможности выявления организацией бенефициарного владельца, либо в случае отсутствия физического лица, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет клиентом - юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента.
Также, в письме содержатся рекомендации по включению в Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ положений, касающихся выявления бенефициарных владельцев, оснований для их признания и других  вопросов, связанных с их идентификацией, необходимостью их проверки по перечню лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму и пр.
Перечисляются меры, которые могут быть предприняты организацией в целях идентификации бенефициарных владельцев. Устанавливается каким образом организации необходимо фиксировать сведения о результатах принятых мер по идентификации бенефициарных владельцев. 

Обращаем внимание управляющих компаний паевых инвестиционных фондов на рекомендации ЦБ РФ внести изменения/дополнения в Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в части определения:

• процедуры проверки наличия у бенефициарного владельца статуса лица, указанного в статье 7.3 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, а также наличия сведений о бенефициарном владельце в Перечне организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо наличия принятого межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма, решения о замораживании (блокировании) принадлежащих ему денежных средств или иного имущества;
• оснований для признания физического лица бенефициарным владельцем (использовав квалифицирующие признаки, содержащиеся в определении понятия "бенефициарный владелец", установленного Федеральным законом, такие как прямое или косвенное (через третьих лиц) владение (наличие преобладающего участия более 25 процентов в капитале) клиентом - юридическим лицом, формы (виды) контроля за действиями клиента);
• переченя мер (процедур), направленных на выявление и идентификацию организацией бенефициарных владельцев клиентов, включая перечень запрашиваемых у клиента документов и информации;
• оснований для признания в качестве бенефициарного владельца единоличного исполнительного органа клиента - юридического лица (при невозможности выявления бенефициарного владельца);
• порядка принятия организацией решения о признании физического лица бенефициарным владельцем;
• порядка фиксирования сведений, полученных в результате идентификации бенефициарного владельца.

28.01.2014