Вступает в силу Инструкция Банка России о порядке проведения проверок деятельности некредитных финансовых организаций

Сегодня вступает в силу Инструкция о порядке  проведения проверок деятельности некредитных финансовых организаций и их саморегулируемых организаций. Проверки данных организаций будут проводиться уполномоченными представителями (служащими) Банка России на основании поручения на проведение проверки, выданного Банком России. В поручении определяется персональный состав уполномоченных представителей, образующих рабочую группу для проверки организации. Проверки также могут проводиться по поручению Банка России аудиторскими организациями и актуариями, а также по поручению Комитета финансового надзора Банка России саморегулируемыми организациями некредитных финансовых организаций.

Согласно Инструкции проверки могут проводиться как с предварительным уведомлением организации, так и без него.
В ходе проверки может проверяться соблюдение организацией законодательства и нормативных актов Банка России, достоверность учета (отчетности), достаточность собственных средств (капитала) или чистых активов организации и соблюдение организацией обязательных (финансовых, экономических) нормативов, качества управления организации, включая организацию управления рисками и внутреннего контроля, финансовой устойчивости, финансового состояния, платежеспособности организации и перспектив ее деятельности, выявления действий, угрожающих правам и законным интересам инвесторов на финансовых рынках, страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, признаваемых таковыми в соответствии со страховым законодательством, а также застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию, вкладчиков и участников негосударственного пенсионного фонда по негосударственному пенсионному обеспечению, иных потребителей финансовых услуг.

Руководитель и члены рабочей группы вправе осуществлять следующие действия:

• входить в здания и другие помещения проверяемой организации, а также, если это необходимо для проведения проверки, в помещения других организаций, привлеченных поднадзорной организацией (в том числе в которых находятся программно-аппаратные средства),
• запрашивать и получать от руководителя и работников проверяемой организации все необходимые документы (информацию) за проверяемый период, в том числе: учредительные и иные документы, связанные с государственной регистрацией организации и получением лицензии, организационно-распорядительную документацию, материалы службы внутреннего контроля (контролера), документацию на используемые программно-аппаратные средства организации, а также документы поднадзорной организации по вопросам организации и осуществления их эксплуатации, информацию из программно-аппаратных средств организации, бухгалтерскую, статистическую и финансовую отчетность организации, документы по исполнению поднадзорной организацией законодательства ПОД/ФТ, записи систем видеонаблюдения (в случае его осуществления) и др.
• требовать предоставления копий документов (информации) на бумажном носителе и (или) в электронном виде, а также снимать копии с документов (информации) и выносить их из зданий и помещений организации для приобщения к материалам проверки;
• требовать от организации проведения демонстрации и ознакомления с функционированием и ресурсами программно-аппаратных средств поднадзорной организации, а также предоставления письменных или устных разъяснений по вопросам, связанным с их разработкой, установкой, внедрением, стандартизацией и эксплуатацией;
• получать доступ к программно-аппаратным средствам организации, системам видеонаблюдения и иным техническим средствам, электронным базам данных поднадзорной организации в режиме просмотра и (или) выборки необходимой информации, а также получать электронные документы (информацию) организации и иную информацию, хранящуюся в программно-аппаратных средствах организации и иных технических средствах, электронных базах данных, а также  расшифровки  их представления.

Инструкцией закреплена обязанность поднадзорной организации содействовать руководителю и членам рабочей группы в проведении проверки. В частности, организация должна установить во внутренних документах порядок получения документов от рабочей группы. Руководитель организации и ее работники обязаны обеспечить беспрепятственный доступ рабочей группы в помещения организации, предоставить им рабочие места в отдельном служебном помещении и т.д.
Определен порядок оформления результатов проверки и ознакомления организации.

04.08.2014